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索 引 号:
008546366/2020-00038
文件编号:
发布机构:
市财政局
发文日期:
2020-05-12
主 题 词:
2020年部门预算编制
隆昌市财政局2020年部门预算编制说明
  一、基本职能及主要工作

  (一)财政局职能简介

  1、拟订和执行全县财政、税收的发展战略、政策及中、长期财政规划;拟订和执行财政分配政策和财政改革方案;参与宏观经济分析预测和全县重大宏观经济政策的制定;提出运用财税政策实施宏观经济调控和综合平衡全县财力的建议;制定构建地方公共财政体系的政策、制度;指导全县财政工作。

  2、研究、拟订全县财政、财务、会计管理的办法、措施;制定和执行财政、财务、会计管理的规章制度;管理中央转贷的特种国债。

  3、 负责编制年度县级预算草案并组织执行;受县政府委托,向县人民代表大会报告全县及县本级财政预算及其执行情况,向县人大常委会报告决算;拟订财政税收收入计划;管理县级各项财政收入及财政专户;核定行政事业单位财务管理体制;制定规范各项财政收支管理办法;承担政府性债务管理工作。

  4、贯彻执行国家财税及其相应的法律、法规和方针、政策;联系、协调与国税、地税等部门的税政业务工作;开展税政检查;拟订和审议国家授权的地方税减免规定和税收优惠政策,监督各类税收减免和有关税款退库事项。

  5、负责政府非税收入和财政票据管理;负责政府性基金管理,按规定管理行政事业性收费;负责全县非贸易外汇管理;负责有关政策性补贴和专项储备资金管理工作;负责实施对地方金融类企业的财务监管;管理外国政府和国际金融机构贷(赠)款项目的有关业务。

  6、组织制定全县国库管理制度、国库集中收付制度,指导和监督国库业务,按规定开展国库现金管理工作。负责制定政府采购的相关规定和管理制度,监督管理全县政府采购工作。

  7、贯彻执行《事业单位财务规则》、《行政单位财务规则》;制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策;负责制定全县行政事业单位国有资产管理规章制度及县级行政事业单位国有资产管理工作;参与全县住房改革政策的研究和制定,管理县级住房改革资金预算;承担彩票管理的有关工作。

  8、贯彻执行社会保障资金财务管理制度;管理县级政府的社会保障支出;组织实施对社会保障资金使用的财政监督;参与研究、拟订城乡居民最低生活保障、地方医药卫生体制改革的政策。

  9、负责审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案,制定国有资本经营预算的制度和办法,收取县本级企业国有资本收益,组织实施企业财务制度,参与拟订企业国有资产管理相关制度,按规定参与管理资产评估工作。

  10、负责管理和监督财政性经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款,负责投资评审管理工作,参与拟订政府性建设投资的有关政策,执行并实施基本建设财务管理制度。

  11、负责全县农业财政和农业综合开发管理工作。

  12、负责管理全县会计工作;贯彻实施《会计法》、《企业会计准则》等会计法律、法规和制度;拟订和实施国家统一会计制度的有关具体办法和补充规定;组织和管理全县会计人员的考试和业务培训;负责全县会计专业技术职称报名管理工作;指导和监督县注册会计师协会工作;组织清理整顿经济鉴证类中介机构。

  13、负责财政资金绩效评价。制定财政监督的各项规章制度;组织实施财政监督检查;纠正财政收支中的问题;依法查处违反财经纪律案件。

  14、组织和管理全县财政业务培训;负责财政信息管理系统和财政宣传工作。

  15、承担县政府公布的有关行政审批事项。

  16、承办县委、县政府交办的其他事项。

  (二)财政局2020年重点工作

  1、党建、党风廉政建设和反腐败工作。夯实全面从严治党主体责任,提升机关党建水平。

  2、意识形态工作。加强政治建设,提升意识形态工作水平。

  3、扎实抓好收支预算执行。加强财政收入征管,坚持依法治税、科学征管,积极培植财源税源。坚持“从紧编预算,从严控支出”,最大限度盘活存量,精打细算用好增量,集中财力办好市委、市政府确定的事关全市发展大局的大事要事。

  4、扎实打好“三大攻坚战”。在巩固已有成果的基础上,针对突出问题,集中力量支持打好三大重点战役。有效防范化解政府债务风险、支持打好精准脱贫攻坚战、支持打好污染防治攻坚战。

  5、大力推动实施乡村振兴。坚决贯彻习近平总书记农业农村“四个优先”重要指示,持续加大财政“三农”投入。

  6、新型冠状病毒肺炎疫情防控工作,落实新冠肺炎疫情财政保障政策。①落实确诊感染人员、疫情流行期间疑似感染人员治疗费个人负担部分财政补助政策。②落实防控救治人员临时性工作补助政策。③落实疫情防控所需设备和试剂采购经费。④落实全市疫情防控工作所需经费。⑤做好局机关疫情防控工作

  7、绩效管理工作。①完成部门预算绩效目标设置和开展事前评估。②.完成2020年绩效评价。③开展中期评估工作,加强事中监督。④完成2020年预算绩效管理工作及报告。

  8、扫黑除恶专项斗争工作。①及时收集发现涉黑涉恶线索。②重点专项经费检查

  9、防范化解地方债务风险。①2020年地方政府债务还本付息。②2020年隐性债务化解目标任务。

  二、部门预算单位构成

  财政局是一级预算单位,下属事业单位6个,隆昌市市级财政国库支付中心、隆昌市行政事业性收费票据所、隆昌市镇街财务会计服务中心、隆昌市综合改革服务中心、隆昌市国有资产服务中心、隆昌市财政投资评审中心。共设有17个股室。主要是办公室、人事股、预算股、国库股、财税法规制度管理股、综合股、非税收入管理股、投资管理股、文教行政股、企业股、经济建设股、国有资产管理办公室、金融外事外债股、农业股和农业综合开发股;社会保障股;会计股和财政监督股、政府采购监督管理股。

  三、收支预算情况说明

  按照综合预算的原则,财政局所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括:一般公共预算拨款收入、上年结转;支出包括:一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。财政局2020年收支总预算1793.6万元,比2019年收支预算1796.7万元减少3.1万元,主要原因是加强内部管理,减少项目支出。

  (一)收入预算情况

  财政局2020年收入预算1870.3万元,其中:上年结转76.7万元,占4%;一般公共预算拨款收入1793.6万元,占96%。

  (二)支出预算情况

  财政局2020年支出预算1793.6万元,其中:基本支出741.6万元,占42%;项目支出1052万元,占58%。

  四、财政拨款收支预算情况说明

  财政局2020年财政拨款收支总预算1793.6万元,比2019年财政拨款收支总预算减少3.1万元,主要原因是加强内部管理,减少项目支出。

  收入包括:本年一般公共预算拨款收入1793.6万元、上年结转一般公共预算拨款收入76.7万元;支出包括:一般公共服务支出1583.3万元、社会保障和就业支出93.8万元、卫生健康支出43.6万元、住房保障支出72.9万元。

  五、一般公共预算当年拨款情况说明

  (一)一般公共预算当年拨款规模变化情况

  财政局2020年一般公共预算当年拨款1793.6万元,比2019年预算数减少3.1万元,主要原因是加强内部管理,减少项目支出。

  (二)一般公共预算当年拨款结构情况

  一般公共服务支出1583.3万元,占88%;社会保障和就业支出93.8万元,占5%;卫生健康支出43.6万元,占3%;住房保障支出72.9万元,占4%。

  (三)一般公共预算当年拨款具体使用情况

  1.一般公共服务(类)财政事务(款)行政运行(项)2020年预算数为428.2万元,主要用于:局机关及参公管理事业单位正常运转的基本支出,包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费,保障部门正常运转。

  2.一般公共服务(类)财政事务(款)一般行政管理事务(项)2020年预算数为595万元,主要用于:局机关及参公管理事业单位开展财政综合业务、预决算编审等未单独设置项级科目的专门性财政管理工作的项目支出。

  3. 一般公共服务(类)财政事务(款)预算改革业务项2020年预算数为243万元,主要用于:全市财务人员培训费、票据工本费等。

  4.一般公共服务(类)财政事务(款)财政委托业务支出214万元,主要用于:政府性投资项目预算评审费、绩效评价、电子票据系统管理服务等。

  5.一般公共服务(类)财政事务(款)事业运行(项)2020年预算数为103.2万元,主要用于:事业单位机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

  6. 社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)未归口管理的行政单位离退休(项)2020年预算数为14元,主要用于:保障局机关离退休人员经费支出。

  7.社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)2020年预算数为70.5万元,主要用于:实施养老保险制度后,部门按规定由单位缴纳的基本养老保险费支出。

  8.社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)2020年预算数为9.3万元,主要用于:实施养老保险制度后,部门按规定由单位缴纳的职业年金支出。

  9. 卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项)2020年预算数为29万元,主要用于:局机关及参公管理事业单位基本医疗保险缴费支出。

  10. 卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)2020年预算数为7.5万元,主要用于:部门事业单位基本医疗保险缴费支出。

  11. 卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项)2020年预算数为7万元,主要用于:局机关及参公管理事业单位集中缴纳公务员医疗补助支出。

  12.住房保障(类)住房改革支出(款)购房补贴(项)2020年预算数为72.9万元,主要用于:部门按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。

  六、一般公共预算基本支出情况说明

  财政局2020年一般公共预算基本支出741.6万元,其中:人员经费654.5万元,主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、社会保险缴费等支出。

  公用经费87.1万元,主要包括:办公费、水费、电费、邮电费、印刷费、差旅费、维修(护)费、物业管理费、劳务费等支出。

  七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明

  财政局2020年“三公”经费财政拨款预算数6万元,其中:公务接待费6万元,公务用车购置及运行维护费0万元。

  (一)因公出国(境)经费未安排年初部门预算。

  (二)公务接待费较2019年8万元减少2万元,下降25%。

  2020年公务接待费计划用于执行接待考察调研、检查指导等公务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。

  (三)公务用车购置及运行维护费

  财政局2020年没有安排公务用车购置及运行维护费的支出

  八、政府性基金预算支出情况说明

  财政局2020年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

  九、国有资本经营预算支出情况说明

  财政局2020年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

  十、其他重要事项的情况说明

  (一)机关运行经费

  2020年,财政局下属局机关运行经费财政拨款预算为741.6万元,比2019年预算709.69增长31.9万元,增长4%。主要原因是单位配套住房公积纳入机关预算。

  (二)政府采购情况

  2020年,财政局安排政府采购预算56万元,主要用于采购办公设备、身份认证系统、信息化建设运行及维护等。

  (三)国有资产占有使用情况

  截至2019年底,财政局所属各预算单位共有车辆0辆。

  2020年部门预算未安排购置单位价值50万元以上大型设备。

  (四)绩效目标设置情况

  绩效目标是预算编制的前提和基础,按照“费随事定”的原则,2020年财政局专项项目按要求编制了绩效目标,从项目完成、项目效益、满意度等方面设置了绩效指标,综合反映项目预期完成的数量、成本、时效、质量,预期达到的社会效益、经济效益、可持续影响以及服务对象满意度等情况。

  十一、名词解释

  (一)一般公共预算拨款收入:指市级财政当年拨付的资金。

  (二)上年结转:指以前年度尚未完成,结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

  (三)一般公共服务(类)财政事务(款)行政运行(项):指局机关及参公管理事业单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

  (四)一般公共服务(类)财政事务(款)一般行政管理事务(项):指局机关及参公管理事业单位开展财政综合业务、预决算编审等未单独设置项级科目的专门性财政管理工作的项目支出。

  (五)一般公共服务(类)财政事务(款)事业运行(项):指财政局事业单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

  (六)社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)其他事业单位离退休(项):指财政局的离退休人员的支出。

  (七)社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)未归口管理的行政单位离退休(项):指局机关退休人员的支出。

  (八)社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项):指部门实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。

  (九)社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项):指部门实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金的支出。

  (十)社会保障和就业(类)其他社会保障和就业(款)其他社会保障和就业支出(项):指除上述项目外,其他用于行政事业单位离退休方面的支出。

  (十一)卫生健康(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项):指局机关及参公管理事业单位用于缴纳单位基本医疗

  (十二)卫生健康(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项):指事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

  (十三)卫生健康(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项):指局机关及参公管理事业单位用于集中缴纳公务员医疗补助支出。

  (十四)基本支出:指为保证机构正常运转,完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

  (十五)项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

  (十六)“三公”经费:纳入财政局预算管理的“三公”经费,是指用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
 附  件:
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